東莞銀行多事之秋：IPO16年未果，股權(quán)關(guān)系不明晰，收大額罰單

東莞銀行漫漫上市路又迎新進(jìn)展。

繼2024年年內(nèi)兩度因財(cái)務(wù)資料過期IPO審核被“中止”后，東莞銀行于2024年年底更新提交相關(guān)財(cái)務(wù)資料，IPO審核狀態(tài)也從“中止”變更為“已受理”。

起了個(gè)大早，連晚集都沒趕上，說(shuō)的正是東莞銀行。

據(jù)公開資料顯示，早在2008年?yáng)|莞銀行就想登陸資本市場(chǎng)，并于2012年進(jìn)入IPO“落實(shí)反饋意見”階段，但2014年因未完成預(yù)披露而被終止審查，時(shí)隔四年才重啟上市，在廣東證監(jiān)局辦理了輔導(dǎo)備案登記，進(jìn)入上市輔導(dǎo)期，后于2019年報(bào)送招股書且得到證監(jiān)會(huì)反饋，2023年3月全面注冊(cè)制正式落地實(shí)施后如期完成申報(bào)，IPO上市審核過渡至深交所。步入2024年，東莞銀行的IPO之路更加步履維艱，3月31日IPO審核因申請(qǐng)文件中記錄的財(cái)務(wù)資料已過有效期而中止，6月29日更新提交財(cái)務(wù)資料IPO重啟審核，9月30日因相同的問題再度中止，12月30日再次更新了招股書。

也就是說(shuō)，自東莞銀行首次提交IPO材料至今，經(jīng)歷了多次中斷和重啟，已經(jīng)候場(chǎng)16年之久，至今仍未成功上市。

背后的原因有很多，東莞銀行股權(quán)關(guān)系不明晰，收大額罰單，資產(chǎn)質(zhì)量堪憂，資本充足水平波動(dòng)式下滑早已不是秘密。

01

股權(quán)關(guān)系不明晰，內(nèi)控能力有待提升

天眼查APP數(shù)據(jù)顯示，東莞銀行原名為東莞市商業(yè)銀行股份有限公司，在原東莞市14家城市信用社以及19家獨(dú)立核算營(yíng)業(yè)部清產(chǎn)核資及重組的基礎(chǔ)上于1999年組建設(shè)立，目前經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要包括存貸款、結(jié)算、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、銀行卡、金融投資、同業(yè)拆借、外匯買賣以及代理收付款項(xiàng)和代理保險(xiǎn)等。

兜兜轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)十余載，東莞銀行仍未實(shí)現(xiàn)上市夢(mèng)想，背后的原因或在于其部分股權(quán)關(guān)系不明晰。

據(jù)最新招股說(shuō)明書顯示，截止2024年6月底，東莞銀行已確權(quán)股東中，共有股東5080戶，其中自然人股東就有5007戶，合計(jì)持股約5.38億股，占總股本的22.98%；社會(huì)法人股東64戶，共持有9.19億股股份，占總股本的39.24%；國(guó)有股東9戶，共持有8.79億股股份，占總股本的37.52%。前十大股東中僅有第一大股東東莞市財(cái)政局（21.16%）持股比例超過5%，由于股權(quán)較為分散，東莞銀行無(wú)控股股東及實(shí)際控制人。

除了股權(quán)分散外，東莞銀行還有未親自或委托他人辦理托管手續(xù)的自然人股東及法人股東，也意味著一些股權(quán)沒有確權(quán)。

不僅如此，東莞銀行還收大額罰單。

2024年國(guó)家金融監(jiān)督管理總局東莞監(jiān)管分局共披露了13張罰單，其中銀行被罰款最多的就是東莞銀行，達(dá)到210萬(wàn)元，違規(guī)事實(shí)為貸款業(yè)務(wù)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則；貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確；強(qiáng)制借款人購(gòu)買保證保險(xiǎn)；金融服務(wù)違規(guī)收費(fèi)等。2024年2月，東莞銀行參股的一家村鎮(zhèn)銀行東莞厚街華業(yè)村鎮(zhèn)銀行也因股權(quán)管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、貸款業(yè)務(wù)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、違規(guī)收費(fèi)，被監(jiān)管部門罰款100萬(wàn)元。

事實(shí)上，2020年以來(lái)東莞銀行受到行政處罰共計(jì)十余宗，涉及處罰金額合計(jì)數(shù)百萬(wàn)，其中票據(jù)業(yè)務(wù)成為“重災(zāi)區(qū)”。

此外，東莞銀行在催收行為方面也引發(fā)了消費(fèi)者的投訴和不滿，進(jìn)一步加劇了其聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

02

資產(chǎn)質(zhì)量堪憂，半年內(nèi)將帥齊換？

值得肯定的是，受益于廣東省良好的外部環(huán)境，東莞銀行也快速發(fā)展，近年來(lái)體量在不斷壯大。

據(jù)最新年報(bào)顯示，東莞銀行2023年?duì)I業(yè)收入105.87億元，同比增長(zhǎng)3%；歸母凈利潤(rùn)40.67億元，同比增長(zhǎng)6.06%。近年來(lái)東莞銀行營(yíng)收、凈利持續(xù)增長(zhǎng)，2020年至2022年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為91.58億元、95.11億元和102.79億元，歸母凈利潤(rùn)分別為28.76億元、33.16億元和38.34億元。

但步入2024年，東莞銀行營(yíng)利齊降，前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入76.44億元，同比下降2.1%；歸母凈利潤(rùn)32.19億元，同比下降6.14%。

事實(shí)上，受自身業(yè)務(wù)定位影響，東莞銀行整體貸款利率水平不高，近年來(lái)受減費(fèi)讓利政策導(dǎo)向、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇以及LPR利率下調(diào)等因素影響，東莞銀行凈息差較低且持續(xù)收窄。

數(shù)據(jù)是最好的證明。東莞銀行2020年至2023年凈利差分別為2.11%、1.82%、1.72%、1.63%，該項(xiàng)指標(biāo)不僅持續(xù)下滑，而且低于可比上市銀行平均值，東莞銀行也做出了回應(yīng)，“主要是由于貸款和投資收益率低于同業(yè)可比上市銀行。”同期，東莞銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率也均低于可比上市銀行均值。

此外，東莞銀行資產(chǎn)質(zhì)量也不佳。盡管近年來(lái)東莞銀行總資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，由2020年末的4163.26億元增長(zhǎng)至2024年9月末的6560.08億元，但不良貸款余額持續(xù)走高。

值得一提的是，東莞銀行資本充足水平也呈波動(dòng)下滑趨勢(shì)，并且低于可比上市銀行均值，也意味著抗風(fēng)險(xiǎn)能力處于行業(yè)尾部。2020年至2022年末東莞銀行資本充足率分別為14.54%、13.32%、13.42%；核心一級(jí)資本充足率9.2%、8.64%、8.56%；一級(jí)資本充足率為10.03%、9.34%、9.75%；2023年末資本充足率和一級(jí)資本充足率雖有所上升，且滿足監(jiān)管要求，但低于可比上市銀行均值。

撥備覆蓋方面，受房地產(chǎn)業(yè)以及建筑業(yè)撥備覆蓋率下滑等影響，2022年?yáng)|莞銀行整體撥備覆蓋率同比下降了5.18個(gè)百分點(diǎn)至254.3%，創(chuàng)造了近3年來(lái)?yè)軅涓采w率的首次下滑，而2023年進(jìn)一步下滑至252.86%。

在此背景下，東莞銀行將帥相繼更替。

2023年10月，東莞銀行召開第八屆董事會(huì)第十六次會(huì)議，選舉時(shí)任行長(zhǎng)程勁松為董事長(zhǎng)，11月獲得監(jiān)管核準(zhǔn)。2024年4月，東莞銀行發(fā)布公告稱，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局廣東監(jiān)管局核準(zhǔn)了謝勇維擔(dān)任本行副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)的任職資格。事實(shí)上，早在此前兩個(gè)月東莞銀行就曾公告表示，董事會(huì)選舉謝勇維為該行副董事長(zhǎng)，同意聘任謝勇維先生為本行行長(zhǎng)，不再任本行副行長(zhǎng)。

至此，東莞銀行新任董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)“靴子”落地。

擺在兩位領(lǐng)導(dǎo)人面前最大的任務(wù)或許就是帶領(lǐng)東莞銀行完成A股上市重任，但還需等待多少年，尚需市場(chǎng)給出答案，我們拭目以待。