債權五折拍賣，凈息差墊底，廈門銀行新任首席風險官能解風控難題嗎？

又一家銀行“骨折價”拍賣債權。

說的正是廈門銀行。

9月18日，福建方圓拍賣有限公司發布的一則拍賣公告顯示，受廈門銀行福州分行委托，將于9月25日公開拍賣廈門銀行福州分行對福建三盛實業的債權及附屬權利。這筆債權包括2.85億元的本金及0.76億元的利息，本息合計約3.61億元，而起拍價卻只有1.71億元，這意味著，不到五折就進行拍賣。廈門銀行被市場所“拋棄”，這背后是因素也是有跡可循的。

無論從營利雙降的業績，還是頻發的合規問題，更甚者是消費者權益保護不足及精準“踩雷，廈門銀行均在“勸退”投資者。反映在二級市場，廈門銀行股價連續下跌，更是創出上市以來的新低。

廈門銀行還能恢復市場信心嗎？

上市以來首次營利雙降，凈息差在行業墊底 

據公開資料顯示，廈門銀行成立于 1996 年，其前身廈門市商業銀行股份有限公司是由廈門市財政局、廈門市原 14 家城市信用社及其聯社的原股東，以及其他 23 名新入股法人股東以發起方式設立組建的地方性股份制商業銀行。目前廈門銀行主要業務包括經國家金融監督管理總局批準的包括對公及對私存款、貸款、支付結算及資金業務等在內的商業銀行業務。

2020年10月，廈門銀行在上交所主板上市，不久后就提出了2021年至2023年的三年戰略規劃，涵蓋“立足地方經濟、支持中小企業、面向城市居民、服務兩岸臺商”的市場地位。

但就2024年上半年情況來看，廈門銀行業績表現不容樂觀。

財報顯示，上半年廈門銀行實現營業收入28.92億元，同比下滑2.21%；歸母凈利潤12.14億元，同比下滑15.03%。這也是廈門銀行創下了上市以來首次營收和凈利潤雙雙下滑的慘狀。

針對凈利潤的雙位數下滑，廈門銀行解釋稱，一是受LPR持續下行及存量按揭利率下調等因素的影響，凈息差同比下降20BP，利息凈收入同比減少；二是受減值計提金額同比增加較多的影響。

這個解釋也是有數據支撐的。上半年廈門銀行凈利差和凈息差分別為1.06%和1.14%，同比分別下降0.22個百分點和0.20個百分點。值得一提的是，在23家A股上市銀行中，廈門銀行上半年凈息差在行業中處于墊底。另外，期間廈門銀行累計計提減值損失4.64億元，同比增長144.18%。

深挖之下可知，廈門銀行虧損主要發生在第二季度。

第二季度，廈門銀行實現營業收入14.04億元，同比下降7.77%，環比下降5.72%；歸母凈利潤4.61億元，同比下降34.80%，環比下降38.70%。對比第一季度，廈門銀行實現營收14.89億元，同比增長3.68%；歸母凈利潤7.52億元，同比增長4.35%。

截至今年6月末，廈門銀行總資產3984.55億元，較上年末上升1.99%。貸款及墊款總額為2132.87億元，較上年末增長1.71%；存款總額2052.87億元，較上年末下降1.10%。期末，廈門銀行不良貸款率0.76%，與年初持平，撥備覆蓋率396.22%；資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為15.44%、12.38%、9.91%，較年末分別提升0.04個百分點、0.04個百分點、0.05個百分點。

面對營收凈利、資產質量全面告急的當下，廈門銀行的首席風險官也發生變動，原首席風險官謝彤華辭任該職位，繼續擔任董秘兼副行長，接任謝彤華的是該行的行長助理陳松。據了解，陳松此前曾在興業銀行、平安銀行系統內部擔任過分行風險管理部科室經理、分行風險管理部總經理等職務。

暴露出風控短板，消保問題成為“重災區”

不僅如此，廈門銀行合規問題也有所暴露。

去年初，據中國人民銀行福州中心支行網站顯示，因涉及違反個人金融信息保護規定、違反金融消費者保護內部控制及其他管理規定、涉詐賬戶管理不到位、將外包服務機構發展為特約商戶、誤收假幣未按規定報告、未按規定報告大額交易和可疑交易報告等23項違法行為，廈門銀行被予以警告，沒收違法所得767.17元，并處罰款764.6萬元。同時，央行罰單還披露了針對7名相關責任人的處罰，廈門銀行多位高管遭罰。

其中，多個違規案由涉及消保問題，如“違反個人金融信息保護規定”，“違反金融消費者保護內部控制及其他管理規定”，“向金融信用信息基礎數據庫提供個人不良信息未事先告知信息主體本人”，“因系統原因發生未經授權查詢個人信用報告”，“未在規定期限內處理異議，異議處理超期”，“未準確、完整、及時報送個人信用信息”等。

除了消保問題外，廈門銀行在反洗錢、征信、消保、個人信息保護等方面也均存在違規，暴露出風控短板。

當然，這也只是廈門銀行被監管處罰的冰山一角。2021年廈門銀行及下屬分行共收到9張監管罰單，罰金合計465萬元，處罰案由涉及貸款“三查”不盡職、信貸資金回流、個人經營性貸款資金被挪用流向房地產領域等。

此外，廈門銀行房地產業務風險也受到關注，數次“踩雷”高危房企，例如恒大、陽光城等。

此前2022年10月，證監會對廈門銀行公開發行A股可轉債出具了反饋意見，要求其說明房地產貸款金額及占比情況，占比較高的原因及合理性，主要的房地產客戶情況，是否存在經營惡化、債務逾期等，是否存在重大經營風險，相關貸款減值計提是否充分謹慎。

彼時廈門銀行回復稱，房地產貸款以個人住房貸款為主，截至2022年9月末，房地產貸款中67.93%為個人住房貸款，個人住房貸款主要滿足福建省、重慶市居民合理的自住購房需求，所在區域房地產市場較為活躍，帶動個人住房貸款增長，導致房地產貸款金額占比相對較高，具有合理性。

據最新數據顯示，截至2024年6月底，廈門銀行房地產貸款余額為84.37 億元，占公司貸款和墊款總額的3.96%。

與此同時，在廈門銀行的三年戰略規劃實施期間，經歷董事長變更。2022年9月，因組織人事調整，吳世群辭去董事長職務，而接替吳世群的姚志萍，則來自廈門銀行大股東廈門金圓投資集團有限公司，曾任金圓集團總經理。

新首席風險官的上任，能進一步優化廈門銀行的風控水平嗎？尚需市場給出答案，我們拭目以待。