7月11日，中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站發(fā)布消息稱，湖北銀行原行長(zhǎng)段銀弟因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，目前正接受湖北省紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。事實(shí)上，在段銀弟被查之前，湖北銀行原董事長(zhǎng)陳大林及原副行長(zhǎng)文耀清相繼“落馬”。

“屋漏偏逢連夜雨”，當(dāng)日湖北銀行一筆1865萬股股權(quán)以流拍告終。值得一提的是，這并非湖北銀行股權(quán)首次登上“拍賣臺(tái)”，今年年初就有一筆1943萬股股權(quán)曾被拍賣，但因雙方當(dāng)事人達(dá)成執(zhí)行和解協(xié)議而暫緩。

深陷反腐旋渦的湖北銀行，自然也很難交出滿意的答卷，不僅不良貸款率高于同行，資本充足率三項(xiàng)指標(biāo)均出現(xiàn)下滑，更重要的是，資本利潤率已然連續(xù)八年未達(dá)監(jiān)管要求。

正處IPO關(guān)鍵期的湖北銀行，還能實(shí)現(xiàn)資本夢(mèng)想嗎？

01

上市之路坎坷，資產(chǎn)質(zhì)量弱于同行

據(jù)公開資料顯示，湖北銀行于2010年12月由原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，由原宜昌市商業(yè)銀行、襄樊市商業(yè)銀行、黃石銀行、荊州市商業(yè)銀行和孝感市商業(yè)銀行采用新設(shè)合并的方式組建，并于2011年2月正式成立，總部位于武漢，業(yè)務(wù)主要集中于湖北地區(qū)。

湖北銀行一直都有“資本夢(mèng)”，最早于2018年年報(bào)提出“12345”的五年發(fā)展目標(biāo)，即一年調(diào)整、兩年晉位、三年趕超、四年達(dá)標(biāo)、五年上市；2021年4月與中信證券簽署輔導(dǎo)協(xié)議；2022年11月正式加入A股上市排隊(duì)序列，擬發(fā)行不超25.37億股股份，募集資金將全部用于充實(shí)核心一級(jí)資本；今年3月“換道”全面注冊(cè)制沖刺IPO，目前審核狀態(tài)為“已受理”。

理想很豐滿，但現(xiàn)實(shí)很骨感，湖北銀行的財(cái)務(wù)表現(xiàn)實(shí)屬不佳。

首當(dāng)其沖的就莫過于資本利潤率不及監(jiān)管要求。根據(jù)歷年財(cái)報(bào)顯示，2015年至2022年期間湖北銀行的資本利潤率分別為10.54%、10.10%、9.34%、9.83%、8.69%、5.64%、6.81%、7.52%，均不滿足監(jiān)管要求（不應(yīng)低于11%）。對(duì)此，湖北銀行辯解稱，“資本利潤率是當(dāng)年凈利潤與加權(quán)凈資產(chǎn)的比值，是體現(xiàn)盈利能力的監(jiān)測(cè)指標(biāo)，并非監(jiān)管強(qiáng)制性指標(biāo)要求。”

其次資本充足率指標(biāo)全面下滑，不良率仍居高不下。截至2022年底，湖北銀行資本充足率、核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率分別為12.34%、9.37%、9.7%，分別同比下滑1.55、1.24、1.30個(gè)百分點(diǎn)。此外，湖北銀行資本充足率還明顯低于同期全國商業(yè)銀行（15.17%）、全國城商行（12.61%）的平均水平。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2022年底，湖北銀行不良貸款率1.97%，明顯高于同期全國商業(yè)銀行（1.63%）、城商行（1.85%）的平均水平。事實(shí)上，近年來湖北銀行的不良貸款率雖有所下滑，但仍居高不下，持續(xù)高于同期全國商業(yè)銀行、全國城商行平均水平。

但值得慶幸的是，2022年湖北銀行的營收、利潤在增長(zhǎng)。根據(jù)2022年財(cái)報(bào)顯示，當(dāng)年湖北銀行營業(yè)收入同比增長(zhǎng)16.47%至89.37億元，凈利潤同比增長(zhǎng)22.78%至21.56億元；期末總資產(chǎn)4035.45億元，同比增長(zhǎng)14.93%；總負(fù)債3741.61億元，同比增長(zhǎng)15.78%。

資料來源：湖北銀行2022年財(cái)報(bào)。

02

元老級(jí)高管相繼“落馬”，深陷反腐旋渦

內(nèi)控紊亂或?yàn)楹便y行業(yè)績(jī)表現(xiàn)的“罪魁禍?zhǔn)住薄?

作為湖北銀行組建后的元老級(jí)高管，陳大林、段銀弟、文耀清卻不顧法律底線，以身試法，也讓湖北銀行深陷反腐旋渦。

根據(jù)湖北銀行官網(wǎng)顯示，此次被查的段銀弟是首任行長(zhǎng)，也是上一任行長(zhǎng)，履職期間為2011年至2017年。

在此之前，湖北銀行首任董事長(zhǎng)陳大林因構(gòu)成嚴(yán)重職務(wù)違法并涉嫌受賄、違法發(fā)放貸款犯罪，被開除黨籍處分；按規(guī)定調(diào)整其享受的待遇；收繳其違紀(jì)違法所得；將其涉嫌犯罪問題移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴，所涉財(cái)物一并移送。2022年11月，根據(jù)中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站顯示，陳大林任職期間“靠銀行吃銀行”，利用職務(wù)便利為他人在貸款審批、工程承攬等方面謀利，并非法收受巨額財(cái)物；違規(guī)干預(yù)工程項(xiàng)目承發(fā)包活動(dòng)，利用職務(wù)便利為他人在貸款審批、工程承攬等方面謀利，并非法收受巨額財(cái)物；擅權(quán)妄為，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額特別巨大。

更早之前，2021年4月根據(jù)中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站顯示，湖北銀行原副行長(zhǎng)文耀清因涉嫌受賄罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪被“雙開”，犯罪事實(shí)包括違反國家法律法規(guī)，利用職務(wù)上的便利，在工程項(xiàng)目承接、銀行貸款審批等事項(xiàng)上為他人謀取利益，索取、非法收受他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大；濫用職權(quán)，違規(guī)處置銀行抵債資產(chǎn)，致使國家利益遭受特別重大損失等。

據(jù)“中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)”報(bào)道，雖然湖北銀行針對(duì)高管頻繁被查現(xiàn)象仍表示，“目前，該行經(jīng)營管理一切正常，財(cái)務(wù)表現(xiàn)良好，資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定，內(nèi)部控制有效”，但數(shù)據(jù)是最好的證明，恐怕過得不是那么好。

03

股權(quán)頻繁折價(jià)拍賣，另涉及質(zhì)押、凍結(jié)問題

業(yè)績(jī)表現(xiàn)不佳，高管相繼“落馬”，也“嚇壞”了股東，導(dǎo)致湖北銀行股權(quán)頻繁被拍賣。

7月10日，武漢康順集團(tuán)將所持湖北銀行1865.16萬股股權(quán)在阿里司法拍賣網(wǎng)開拍，起拍價(jià)7199.51萬元，交易保證金1400萬元，增價(jià)幅度20萬。雖然相較于2015年之時(shí)股權(quán)拍賣價(jià)格上漲了近56%，但截至7月11日，本次拍賣因無人出價(jià)而流拍。

據(jù)“時(shí)代財(cái)經(jīng)”報(bào)道，湖北銀行表示，“本次股權(quán)拍賣系因武漢康順集團(tuán)與武漢某銀行發(fā)生債務(wù)糾紛，被該銀行依據(jù)生效法律文書向武漢中級(jí)人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，屬于正常的司法程序”，另補(bǔ)充道，“本次拍賣的股份占總股本的0.25%，占比較小，不會(huì)導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變更，不會(huì)對(duì)公司日常經(jīng)營管理、公司治理以及上市工作產(chǎn)生重大影響。”

無獨(dú)有偶，今年年初湖北衛(wèi)東控股集團(tuán)將所持湖北銀行1943.42萬股股權(quán)進(jìn)行拍賣，起拍價(jià)較評(píng)估價(jià)打了7折，折合拍賣價(jià)格約2.61元/股，但最終拍賣因雙方達(dá)成執(zhí)行和解協(xié)議而暫緩。

若將時(shí)間進(jìn)一步拉長(zhǎng)，湖北銀行股權(quán)曾多次被折價(jià)拍賣。

就以2018年為例，這年也是湖北銀行股權(quán)被拍賣次數(shù)最多的一年。8月湖北大都所持1625.4萬股股權(quán)被公開拍賣，經(jīng)歷了降價(jià)和流拍；此后湖北久銀投資、旺前實(shí)業(yè)集團(tuán)將合計(jì)7428.11萬股股權(quán)被拍賣，成交價(jià)均低于當(dāng)年每股凈資產(chǎn)3.51元，不少更是折價(jià)三成以上。

除了股權(quán)被頻繁拍賣外，湖北銀行還存在股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)問題。截至2022年底，湖北銀行尚有4.15%的股份被質(zhì)押，共計(jì)3.15億股；0.51%的股份被凍結(jié)，共計(jì)3808.58萬股。

湖北銀行IPO之路蒙上一層陰影，能否成功上市尚需市場(chǎng)給出答案。