國家煙草專賣局發(fā)文：電子煙相關(guān)企業(yè)經(jīng)審查通過后方可上市

4月26日，國家煙草專賣局網(wǎng)站發(fā)布《關(guān)于對電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市進(jìn)行前置審查的實(shí)施細(xì)則》（下稱：《細(xì)則》）。

《細(xì)則》中提到，擬境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院煙草專賣行政主管部門報送前置審查申請文件及相關(guān)材料，經(jīng)過國務(wù)院煙草專賣行政主管部門審查通過后方可履行后續(xù)發(fā)行上市程序。

《細(xì)則》中稱，對電子煙有關(guān)企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市申請進(jìn)行的前置審查，不表明對該證券的投資價值或投資者收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。

此外，《細(xì)則》中還提到，電子煙有關(guān)企業(yè)向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市按照本細(xì)則執(zhí)行。其他新型煙草制品生產(chǎn)企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市按照本細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

全文如下：

第一章 總則

第一條 為履行電子煙行業(yè)監(jiān)管職責(zé)，規(guī)范電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市行為，根據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法》《中華人民共和國煙草專賣法實(shí)施條例》《電子煙管理辦法》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 國務(wù)院煙草專賣行政主管部門對電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外上市予以審慎監(jiān)管，發(fā)揮上市融資的規(guī)范約束和正向激勵作用，嚴(yán)格限制不符合產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)定的企業(yè)上市融資。

第三條 國務(wù)院煙草專賣行政主管部門對在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立且合法存續(xù)的電子煙有關(guān)企業(yè)擬在境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市進(jìn)行前置審查，適用本實(shí)施細(xì)則。本細(xì)則所稱電子煙有關(guān)企業(yè)，包括：

（一）擬上市主體為已取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的電子煙生產(chǎn)企業(yè)（含產(chǎn)品生產(chǎn)、代加工、品牌持有企業(yè)等，下同）、霧化物生產(chǎn)企業(yè)和電子煙用煙堿生產(chǎn)企業(yè)等；

（二）擬上市主體雖未取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，但其合并報表范圍內(nèi)有企業(yè)已取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的；

（三）國務(wù)院煙草專賣行政主管部門認(rèn)定的電子煙有關(guān)企業(yè)。

第四條 擬境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院煙草專賣行政主管部門報送前置審查申請文件及相關(guān)材料，經(jīng)過國務(wù)院煙草專賣行政主管部門審查通過后方可履行后續(xù)發(fā)行上市程序。

第五條 對電子煙有關(guān)企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市申請進(jìn)行的前置審查，不表明對該證券的投資價值或投資者收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。

第二章 申請方式及材料

第六條 擬境內(nèi)外首次公開發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)通過國務(wù)院煙草專賣行政主管部門政府網(wǎng)站提交前置審查申請表（詳見附件1）及相關(guān)材料（詳見附件2），并現(xiàn)場遞交或郵寄報送紙質(zhì)申請表和材料。電子材料應(yīng)與書面材料保持一致。

第三章 審查流程

第七條 國務(wù)院煙草專賣行政主管部門收到申請文件后，在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。若不予受理應(yīng)當(dāng)將理由告知申請人。

第八條 申請材料符合要求的，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起20個工作日內(nèi)出具審查意見。20個工作日內(nèi)不能出具審查意見，可以延長10個工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長期限理由告知申請人。

第九條 申請材料不符合要求的，電子煙有關(guān)企業(yè)在10個工作日內(nèi)可以補(bǔ)交一次相關(guān)材料，若補(bǔ)交材料仍不符合條件或放棄補(bǔ)交的，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門有權(quán)拒絕受理并退回有關(guān)申請，退回申請之日起6個月后，電子煙有關(guān)企業(yè)可再次提出申請。

第十條 電子煙有關(guān)企業(yè)申請審查通過的，由國務(wù)院煙草專賣行政主管部門出具前置審查意見函，意見函有效期12個月。

第十一條 電子煙有關(guān)企業(yè)申請審查未通過的，自國務(wù)院煙草專賣行政主管部門作出審查不通過意見之日起6個月后，電子煙有關(guān)企業(yè)可再次提出申請。

第十二條 電子煙有關(guān)企業(yè)向國務(wù)院煙草專賣行政主管部門報送的前置審查申請文件或相關(guān)材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，以欺騙手段騙取審查通過的，以不正當(dāng)手段干擾國務(wù)院煙草專賣行政主管部門審查工作的，電子煙有關(guān)企業(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的簽字、蓋章系偽造或者變造的，除依照相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定處罰外，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門將終止審查并在36個月內(nèi)不受理該電子煙有關(guān)企業(yè)的首次公開發(fā)行股票并上市的申請。

第四章 附則

第十三條 未向國務(wù)院煙草專賣行政主管部門提出前置審查申請，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理部門認(rèn)定需要由國務(wù)院煙草專賣行政主管部門出具前置審查意見的，按照本細(xì)則執(zhí)行。

第十四條 電子煙有關(guān)企業(yè)向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市按照本細(xì)則執(zhí)行。

第十五條 其他新型煙草制品生產(chǎn)企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市按照本細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 本細(xì)則由國務(wù)院煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)解釋。

第十七條 本細(xì)則自公布之日起施行。