國(guó)家煙草專賣局發(fā)文：電子煙相關(guān)企業(yè)經(jīng)審查通過(guò)后方可上市

4月26日，國(guó)家煙草專賣局網(wǎng)站發(fā)布《關(guān)于對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市進(jìn)行前置審查的實(shí)施細(xì)則》（下稱：《細(xì)則》）。

《細(xì)則》中提到，擬境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)報(bào)送前置審查申請(qǐng)文件及相關(guān)材料，經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)審查通過(guò)后方可履行后續(xù)發(fā)行上市程序。

《細(xì)則》中稱，對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)進(jìn)行的前置審查，不表明對(duì)該證券的投資價(jià)值或投資者收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。

此外，《細(xì)則》中還提到，電子煙有關(guān)企業(yè)向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并在北京證券交易所上市按照本細(xì)則執(zhí)行。其他新型煙草制品生產(chǎn)企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市按照本細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

全文如下：

第一章 總則

第一條 為履行電子煙行業(yè)監(jiān)管職責(zé)，規(guī)范電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》《電子煙管理辦法》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)境內(nèi)外上市予以審慎監(jiān)管，發(fā)揮上市融資的規(guī)范約束和正向激勵(lì)作用，嚴(yán)格限制不符合產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)定的企業(yè)上市融資。

第三條 國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立且合法存續(xù)的電子煙有關(guān)企業(yè)擬在境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市進(jìn)行前置審查，適用本實(shí)施細(xì)則。本細(xì)則所稱電子煙有關(guān)企業(yè)，包括：

（一）擬上市主體為已取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的電子煙生產(chǎn)企業(yè)（含產(chǎn)品生產(chǎn)、代加工、品牌持有企業(yè)等，下同）、霧化物生產(chǎn)企業(yè)和電子煙用煙堿生產(chǎn)企業(yè)等；

（二）擬上市主體雖未取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，但其合并報(bào)表范圍內(nèi)有企業(yè)已取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的；

（三）國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)認(rèn)定的電子煙有關(guān)企業(yè)。

第四條 擬境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)報(bào)送前置審查申請(qǐng)文件及相關(guān)材料，經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)審查通過(guò)后方可履行后續(xù)發(fā)行上市程序。

第五條 對(duì)電子煙有關(guān)企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)進(jìn)行的前置審查，不表明對(duì)該證券的投資價(jià)值或投資者收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。

第二章 申請(qǐng)方式及材料

第六條 擬境內(nèi)外首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的電子煙有關(guān)企業(yè)應(yīng)通過(guò)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)政府網(wǎng)站提交前置審查申請(qǐng)表（詳見(jiàn)附件1）及相關(guān)材料（詳見(jiàn)附件2），并現(xiàn)場(chǎng)遞交或郵寄報(bào)送紙質(zhì)申請(qǐng)表和材料。電子材料應(yīng)與書(shū)面材料保持一致。

第三章 審查流程

第七條 國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。若不予受理應(yīng)當(dāng)將理由告知申請(qǐng)人。

第八條 申請(qǐng)材料符合要求的，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)出具審查意見(jiàn)。20個(gè)工作日內(nèi)不能出具審查意見(jiàn)，可以延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)期限理由告知申請(qǐng)人。

第九條 申請(qǐng)材料不符合要求的，電子煙有關(guān)企業(yè)在10個(gè)工作日內(nèi)可以補(bǔ)交一次相關(guān)材料，若補(bǔ)交材料仍不符合條件或放棄補(bǔ)交的，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)有權(quán)拒絕受理并退回有關(guān)申請(qǐng)，退回申請(qǐng)之日起6個(gè)月后，電子煙有關(guān)企業(yè)可再次提出申請(qǐng)。

第十條 電子煙有關(guān)企業(yè)申請(qǐng)審查通過(guò)的，由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)出具前置審查意見(jiàn)函，意見(jiàn)函有效期12個(gè)月。

第十一條 電子煙有關(guān)企業(yè)申請(qǐng)審查未通過(guò)的，自國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)作出審查不通過(guò)意見(jiàn)之日起6個(gè)月后，電子煙有關(guān)企業(yè)可再次提出申請(qǐng)。

第十二條 電子煙有關(guān)企業(yè)向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)報(bào)送的前置審查申請(qǐng)文件或相關(guān)材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，以欺騙手段騙取審查通過(guò)的，以不正當(dāng)手段干擾國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)審查工作的，電子煙有關(guān)企業(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簽字、蓋章系偽造或者變?cè)斓模勒障嚓P(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定處罰外，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)將終止審查并在36個(gè)月內(nèi)不受理該電子煙有關(guān)企業(yè)的首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的申請(qǐng)。

第四章 附則

第十三條 未向國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)提出前置審查申請(qǐng)，但國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門(mén)認(rèn)定需要由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)出具前置審查意見(jiàn)的，按照本細(xì)則執(zhí)行。

第十四條 電子煙有關(guān)企業(yè)向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并在北京證券交易所上市按照本細(xì)則執(zhí)行。

第十五條 其他新型煙草制品生產(chǎn)企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市按照本細(xì)則有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 本細(xì)則由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。

第十七條 本細(xì)則自公布之日起施行。